Umsatzsteuer und Rundung: Differenzen im XML finden

Ein Cent Differenz kann aus Positionsberechnung, Nachlass, Steuergruppierung oder Zahlbetrag stammen. Rekonstruieren Sie den Rechenweg, bevor Sie einen Rundungsausgleich hinzufügen. Das PDF zeigt möglicherweise verkürzte Werte, während der Export einer anderen Genauigkeitsregel folgt.

Berechnungsebenen trennen

Beginnen Sie bei den Nettobeträgen der Positionen: BR-CO-10 kontrolliert ihre Summe. Prüfen Sie danach Nachlässe und Zuschläge auf Dokumentebene sowie die Steueraufteilung. BR-CO-15 gleicht den Bruttobetrag mit Nettobetrag und Umsatzsteuer ab. Ein Fehler auf einer Ebene lässt sich nicht unbedingt durch Änderung einer anderen Summe lösen.

Ein Diagnosebeispiel

Im vereinfachten Beispiel ergeben 100,00 netto und 20,00 Steuer insgesamt 120,00 brutto. Steht im Export 119,99, suchen Sie zuerst den geänderten Wert und den Zeitpunkt der Abweichung. Das Beispiel erklärt eine Addition und empfiehlt keinen Steuersatz für einen echten Vorgang. Rechnen Sie mit exportierten Werten statt ausschließlich mit gerundeten Anzeigen.

Fehler nicht hinter Rundung verstecken

Der Rundungsbetrag BT-114 hat einen bestimmten Zweck und eigene Grenzen. Er korrigiert keine falsche Steuerbemessungsgrundlage. Verbessern Sie die Genauigkeitsregeln im Ursprungssystem, exportieren Sie erneut und wiederholen Sie die Prüfung. Testen Sie außerdem mehrere Positionen, um Unterschiede zwischen Einzelrundung und Rundung einer Summe zu erkennen. Hinterlegen Sie erwartete Beträge im Testfall, damit spätere Programmversionen mit derselben Berechnung verglichen werden können.

Den eigenen Fall nachvollziehbar prüfen

Arbeiten Sie zunächst mit einer Kopie und bewahren Sie das unveränderte Original auf. Notieren Sie das erwartete Ergebnis, die tatsächlich ausgeführte Aktion und die verwendete Version des Programms. Vergleichen Sie anschließend Dokumentnummer, Parteien, Währung und Beträge mit Ihrer Ausgangsrechnung. Lassen Sie ein abweichendes Ergebnis fachlich klären, bevor Sie es weiterverwenden. Bei einem Fehler hilft ein kleines anonymisiertes Beispiel mehr als das unkontrollierte Versenden vollständiger Kundendaten. Wiederholen Sie den Test nach einer Änderung am Export und prüfen Sie auch den Empfang beim tatsächlichen Geschäftspartner.

Quellen und nächste Schritte

• Peppol : BR-CO-10.
• Peppol : BR-CO-15.
• Peppol : rounding.